Бизнес и заработок
1204

Первый раз: получение социального налогового вычета

Некоторое время назад я узнала о наличии в российском законодательстве различных налоговых вычетов, в том числе социальных налоговых вычетов, которые собственно меня и заинтересовали.

Дело в том, что я обучаюсь заочно в одном из высших учебных заведений своего города, при этом самостоятельно оплачиваю эти расходы. Плюс ко всему в ближайшее время мне предстояло потратить некоторую сумму денег на лечение зубов. Посредством же социальных налоговых вычетов можно получить фактически переплаченные суммы налога на доходы физических лиц.

Для лучшего понимания этого понятия: социальные налоговые вычеты позволяют вычитать при формировании облагаемого НДФЛ дохода фактически произведенные расходы социального назначения.

Законодательством предусмотрены социальные расходы, по которым можно получить вычеты:

— на образование;
— на лечение (медицинское обслуживание);
— на благотворительные цели;
— на добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение;
— на дополнительное пенсионное страхование.

Меня интересовало, как можно получить налоговые вычеты за обучение и за лечение, в каком объеме и когда. Сначала полезла в интернет. Информации оказалось много, и, в общем-то, ее хватило, однако пользовалась я разными источниками. Плюс ко всему на многих сайтах людей пытаются запугать, что все это очень сложно, сплошная бюрократия, документы собрать сложно, сдать еще страшнее, справку 3-НДФЛ самостоятельно заполнить трудно и все в таком духе. Поэтому хочу поделиться, как я оформила возврат налога. Буду прям по пунктам отвечать на вопросы, которые меня интересовали.

В каком размере можно получить вычет?

Плата за свое обучение и лечение – 13% от фактических затрат, но не более 120 тыс. руб. (в моем случае сумма составила 67 335 руб., соответственно с нее я получаю 13% — 8 754 руб.)

Кто имеет право на получение вычета на обучение, лечение?

Вычет расходов на образование предоставляется налогоплательщикам, которые в течение года оплачивали свое обучение (неважно какой формы) или очное обучение своих детей в образовательных учреждениях, имеющих соответствующую лицензию.

Вычет на лечение предоставляется по расходам на свое лечение, супруга (супруги) и детей до 18 лет в медицинский учреждениях РФ, по расходам на добровольное медицинское страхование (ДМС), а также расходам на медикаменты.

Какой пакет документов нужно собрать?

Для получения вычета на образование

Рассматривается для конкретно моей ситуации: учусь заочно, самостоятельно оплачиваю обучение.

1.Справки о доходах по форме 2-НДФЛ (по запросу выдается работодателем) отдельно за каждый год, по которым Вы хотите получить вычет, но не более 3 лет (срок возврата НДФЛ). Я брала 2 справки за 2009 и 2010 гг.

2. Копия договора на обучение. Здесь вот возникли некоторые трудности…Все дело в том, что когда я поступала в университет я была несовершеннолетней, и поэтому договор был оформлен на мою маму. В таком случае я не имею права на получение вычета. То есть его может получить только то лицо, которое прописано в договоре в качестве плательщика (применительно к заочному обучению, если Ваш ребенок учится на очном обучении, то соответственно Вы можете получить вычет). Поэтому я переоформила договор на себя в университете и после этого на оставшийся период действия договора я могу получать вычеты. Конечно, за прошедшее время средства вернуть нельзя.

3. Копии квитанций на оплату.

4. Копия лицензии ВУЗа. Мне не пришлось брать отдельно лицензию, так как все реквизиты были указаны в договоре.

Для получения вычета на лечение

Рассматривается конкретно для моей ситуации: в течение двух лет оплачивались услуги на лечение зубов.

1. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ.

2. Копия договор на лечение и копии квитанций. За два года усердно собирала все чеки и договоры. В договорах обязательно должны быть указаны ФИО плательщика.

3. Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ. Получается в медицинском учреждении, где оказывались услуги. С собой надо принести все квитанции (договоры), заранее посчитать сумму, паспорт и кажется, еще ИНН понадобился. У меня все документы были с собой, поэтому точно не помню, но лучше и его захватить.

Что нужно еще при сдаче документов в налоговую?

1. Заполнить заявление на возврат налога. Делается это прямо в налоговой при сдаче пакета документов.

2. Приложить копии паспорта и ИНН.

3. Предоставить расчетный счет, на который будут переводиться средства. Я предоставляла счет сберкнижки.

Как заполнить справку 3-НДФЛ?

Справку 3-НЛФЛ заполнить оказалось гораздо легче, чем об этом пишут на многих сайтах, желающих оказать мне свои услуги по ее заполнению за вроде как символическую сумму. Так что, если у Вас есть немного времени, то не составит никакого труда сделать это самостоятельно.

Для заполнения справки 3-НДФЛ я скачала специальную программку: Декларация 2010, в которой от меня потребовалось только ввести все данные. Программу совершенно бесплатно скачала с сайта Главного научно-исследовательского вычислительного центра Федеральной налоговой службы (ГНИВЦ ФНС России) – gnivc.ru в разделе «программное обеспечение => декларация». Там собственно все заполняется последовательно по разделам: «задание условий», «сведения о декларанте», «доходы, полученные в РФ» и «вычеты». На выходе получается готовая, заполненная справка 3-НДФЛ, которую можно сразу и распечатать.

Какие сроки рассмотрения?

Где-то через 3 месяца (не больше) мне пришло письмо, в котором говорилось, что мне удовлетворили в получении вычетов. Однако фактически средства поступили еще примерно через месяц, так как компания, в которой я работала, юридически находилась в другом городе. Но это нисколько не омрачило процесс получения денег*HAPPY*

Итого:

В итоге мне удалось вернуть 8 754 руб. Сумма может быть не слишком внушительная, но очень даже приятная. На них я купила себе очень-приочень полезную летом вещь – ВЕЛОСИПЕД!!! Так что радуюсь теперь не нарадуюсь! Отдельно спасибо МЧ, за то что добавил мне на покупку лисапеда моей мечты*GIRL_IN_LOVE*



P.S. Надеюсь информация окажется для кого-то полезной.

0 комментариев

Только зарегистрированные и авторизованные пользователи могут оставлять комментарии.